学院各部门：

为了做好2017年经费预算的编制工作，进一步加强预算管理，强化预算的分配、调控和监督职能，健全学校预算管理体制，维护预算的严肃性，提高资金使用效益，促进学校各项事业健康发展，现将2017年部门经费预算编制情况通知如下：

 一、部门预算编制内容

 学校各类预算均由收入预算和支出预算组成，反映学校的全部财务收支状况。

（一）收入预算

 收入预算是预算年度内学院通过多种渠道筹集的办学资金收入计划，涉及到的部门财务处另行通知负责编报。

（二）支出预算

支出预算是预算年度中学校可用于教学、科研、基本建设和其他活动的资金支出计划。学校支出预算按用途分为：

1、基本支出，是指学校为维持正常运转和完成日常工作任务发生的支出，其按支出性质又分为人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

人员经费支出，是指学校为开展教学、科研及其辅助活动而用于个人方面的支出，包括在职人员经费、离退休人员经费和学生人员经费等。

日常公用经费支出，是指学校为开展教学、科研及其辅助活动而用于公用事业方面的支出，包括运行费（如水费、电费、取暖费等）和业务费（如本专科实验实习费、毕业论文答辩费、试卷费、教学消耗性开支、学生活动费、其他费用）等。

2、项目支出，是指学校在特定的时间为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外另行安排的一次性费用。包括人才队伍建设、重点学科建设、基本建设、大型修缮、大型设备购置、基本科研业务、教学建设、平台建设和其他项目。

    二、部门预算编制要求

    各部门在编制本部门预算时，参考以前年度预算执行情况编制预算，坚持统筹兼顾、保障重点，量入为出，新增项目和重点项目支出预算要单列，并要有详细说明。

1、工资福利支出预算要根据国家相关规定及在职在编在岗教职工实有人数编制。

2、退休人员生活费、抚恤金、购房补贴等支出预算按照实际人数并根据财政规定标准编制；各类奖学金、勤工助学金等支出预算按照国家政策要求以及学院相关规定编制。医疗费支出预算按照医务室开支编制。

3、后勤保障支出预算要按月、按量或按项详细列出预算，个别支出预算较上年大幅度增加时，要附有说明。委托业务费（保安费用）按照合同金额编制。10万元以上的房屋及构筑物的维修改造要详细列明维修项目内容、平方米造价等，新校区在建项目按项目根据工程进度、竣工决算、合同付款要求等编制，预计新建项目列明具体新建项目内容、平方米造价、概算、预计完成时间等。

5、公寓文化建设费、团学活动费等支出预算要列明具体建设内容、团学活动项目等。

6、招生支出预算：招生宣传费列明宣传形式、宣传载体，招生简章等印刷费列明印刷数量、印刷单价、印刷金额，招生录取费、招生邮递费等按招生人数及相关标准编制。

7、学生活动、参赛参展等要详细列明活动内容，外聘教师授课劳务费根据外聘教师人数、授课费标准、授课时数等编制。

8、各教学系教学活动基本支出预算和教学活动专项支出预算总额按预算表分项编制。

9、学刊编辑印刷费根据发行数量、发行单价及金额编制，科研创作培训、学术研讨费根据培训研讨次数、时间（天数）、标准编制。合作办刊经费支出预算按照合同金额编制。

10、教学仪器设备采购、教学课桌椅及办公家具采购、设备设施及软件维护维修费及耗材费、财政专线、招生专线、长途租用等网络运行费由资产处汇总编制。设备购置支出预算根据教学需求、图书资料购置按评估指标要求等编制，设备购置要详细列明采购设备名称、数量、单价及金额。图书采购要列明采购数量、单价，期刊采购要列明期刊种类、数量及金额，数据库要列明数据库名称、单价及金额。

各教学院系需单独附表上报（见附表二例表），同时上报资产处，设备购置明细表中要详细列明设备购置情况。

11、科研设备购置（含：中央支持地方共建专项；特色重点学科专项）、科研经费配套及奖励经费的预算支出、专项预算支出（含：山西省重点学科建设等专项）等由科研处负责汇总编制，请注明经费来源，2017年重点或特殊项目需单独列报。

12、大学生创新项目支出预算列明项目内容、完成时间。

13、“131”人才工程配套经费支出预算根据实际引进“131”人才数量及学院标准编制，科研配套项目经费预算详细列明科研项目完成时间，本年需配套的经费。

三、各部门支出预算需部门负责人签字，分管院领导审阅签字。各预算执行部门负责人应对本部门预算资金使用进行监督，并对预算资金使用的合理性和使用效益负责。预算方案一经批复，各部门应严格执行。

四、上报时间：

上述材料务必于 3月9日 （周四）下午16：00前报到计财处。 联系电话：2772185

附件1：部门经费预算表（所有部门下载填写）
附件2：系、部教学办公设备、办公教学耗材及家具预算表（各教学系部下载填写报至资产处）
附件3：部门经费预算表（人事处单独下载）
附件4：专业测试收支预算表（招生处单独下载）

计划财务处

2017年3月2日